Cryptocurrencies ได้สร้างกระแสในโลกการเงินมาระยะหนึ่งแล้ว ในขณะที่บางประเทศยอมรับพวกเขาและเห็นว่าเทคโนโลยีใหม่จะมีประโยชน์อย่างไร แต่ประเทศอื่นๆ กลับลังเลที่จะทำเช่นนั้น ซึ่งหมายความว่าเมื่อพูดถึงธุรกรรม crypto หรือราคาซื้อ/ขายภายในขอบเขต กฎภาษีที่แตกต่างกันจะมีผลบังคับใช้ มันทำให้นักลงทุนคริปโตหลายคนสงสัย ซึ่งเป็นประเทศที่ดีที่สุดสำหรับภาษี crypto และให้สภาพแวดล้อมในอุดมคติ
แน่นอนว่าไม่มีสิ่งที่เรียกว่า "สมบูรณ์แบบ" ระบบการจัดเก็บภาษี crypto แต่บางประเทศดีกว่าประเทศอื่นเมื่อพูดถึงภาษี crypto คุณอาจชอบอ่าน วิธีคำนวณภาษี Crypto ในปี 2023.
10 อันดับประเทศปลอดภาษี crypto ยอดนิยม
ตามกฎหมายและข้อบังคับด้านภาษี สิบประเทศต่อไปนี้เป็นหนึ่งในประเทศที่ดีที่สุดสำหรับภาษี crypto:
ประเทศเยอรมัน
เยอรมนีเป็นหนึ่งในประเทศปลอดภาษี crypto ที่ดีที่สุด crypto ถือเป็นทรัพย์สินส่วนตัว เยอรมนีถือว่า crypto เป็นเงินส่วนตัวมากกว่าสินทรัพย์ หมายความว่าเก็บภาษีเป็นส่วนหนึ่งของภาษีเงินได้ของบุคคลแทนที่จะเป็นภาษีกำไรจากการขาย
โปรดจำไว้ว่า เยอรมนีจะเก็บภาษีเฉพาะสกุลเงินดิจิทัล หากขายในปีเดียวกับที่ซื้อ นอกจากนี้ กำไรจากการขาย crypto นั้นไม่ต้องเสียภาษีสูงถึง €600 ต่อปีปฏิทิน
แม้ว่าเยอรมนีจะเก็บภาษีการค้าระยะสั้น การขุด และการปักหลัก กฎของเยอรมนีนั้นมีความเสรีมากกว่าในประเทศอื่นๆ เป็นเพราะ bitcoin และ cryptocurrencies อื่น ๆ ไม่จัดเป็นทรัพย์สินภายใต้กฎหมายภาษีของเยอรมัน
ภาษีที่อยู่อาศัย
ถิ่นที่อยู่ในประเทศเยอรมนีและอาศัยอยู่ที่นั่นมานานกว่าหกเดือนกำหนดถิ่นที่อยู่ของผู้เสียภาษี พลเมืองสหภาพยุโรปสามารถจัดตั้งถิ่นที่อยู่และทำงานในเยอรมนีได้ ผู้ที่มาจากนอกยุโรปสามารถยื่นขอวีซ่าพำนักและย้ายเข้ามาได้
เอลซัลวาดอร์
เอลซัลวาดอร์ดึงความสนใจไปทั่วโลกหลังจากกลายเป็นประเทศแรกที่ทำให้ Bitcoin เป็นสกุลเงินที่ถูกกฎหมาย ประเทศหวังว่าการทำเช่นนี้จะดึงดูดการลงทุนเข้าสู่ระบบเศรษฐกิจมากขึ้น เพื่อสนับสนุนสิ่งนี้ ประเทศชาติได้ยกเว้นนักลงทุนต่างชาติจากการเสียภาษีจากกำไรหรือรายได้ของ Bitcoin
ธุรกิจต่างๆ จำเป็นต้องยอมรับ Bitcoin เป็นเงินที่ถูกกฎหมายในประเทศ ซึ่งเป็นข่าวที่ดียิ่งขึ้น ดังนั้นในเอลซัลวาดอร์ สามารถใช้ Bitcoin เพื่อซื้อสินค้าและบริการมากมายที่ไม่มีในที่อื่น
ภาษีที่อยู่อาศัย
ในเอลซัลวาดอร์ คุณเป็นผู้มีถิ่นที่อยู่ทางภาษีหากคุณอาศัยอยู่ในประเทศมากกว่า 200 วัน ทั้งชั่วคราวหรือถาวร หรือหากแหล่งรายได้หลักของคุณอยู่ในเอลซัลวาดอร์
โปรตุเกส
คงไม่ผิดที่จะบอกว่าปัจจุบันโปรตุเกสเป็นหนึ่งในประเทศที่ดีที่สุดสำหรับภาษี crypto และสวรรค์ภาษี crypto ในโลก ตราบใดที่คุณไม่ใช่ผู้ค้าที่เชี่ยวชาญ ก็ไม่มีภาษีกำไรจากการซื้อขายสกุลเงินดิจิทัลในประเทศ ดังนั้นคุณจึงปลอดภาษีไม่ว่าคุณจะซื้อขาย crypto-crypto หรือ crypto-fiat
ธรรมชาติปลอดภาษีการเข้ารหัสลับของโปรตุเกสและกฎหมายเสรี เช่น แผนปฏิบัติการเปลี่ยนผ่านดิจิทัลปี 2020 ดึงดูดนักลงทุนและธุรกิจ ผู้ที่อาศัยอยู่ในนอกสหภาพยุโรปสามารถรับใบอนุญาตผู้พำนักและหนังสือเดินทางโปรตุเกสโดยการลงทุนในโครงการ Golden Visa
ภาษีที่อยู่อาศัย
คุณเป็นผู้เสียภาษีหากคุณเป็นเจ้าของบ้านในโปรตุเกสหรืออยู่มากกว่า 183 วัน การพำนักระยะยาวในโปรตุเกสต้องมีใบรับรองการจดทะเบียนสำหรับชาวสหภาพยุโรป สำหรับผู้อยู่อาศัยถาวร พลเมืองอื่น ๆ ทั้งหมดต้องมีวีซ่า
มาเลเซีย
นักลงทุนรายย่อยสามารถทำธุรกรรม crypto ได้โดยไม่ต้องเสียภาษี เป็นเพราะทางการมาเลเซียไม่ถือว่า cryptos เป็นสินทรัพย์ทุนหรือการประกวดราคาตามกฎหมาย อย่างไรก็ตามมีเงื่อนไขหนึ่งข้อ ตามที่คณะกรรมการรายได้ภายในประเทศของมาเลเซียกล่าวว่าการซื้อขาย crypto นั้นไม่ต้องเสียภาษีก็ต่อเมื่อไม่ปกติหรือซ้ำซาก
กล่าวอีกนัยหนึ่ง หากคุณซื้อขายเหมือนผู้ค้ารายวัน คุณจะต้องจ่ายภาษีสำหรับ cryptos ของคุณ ในทำนองเดียวกัน ธุรกิจที่เกี่ยวข้องกับ crypto จะต้องเสียภาษีเงินได้
ภาษีที่อยู่อาศัย
วันของคุณในมาเลเซียเป็นตัวกำหนดสถานะการพำนักของคุณ หลังจาก 182 วัน คุณจะถือเป็นผู้มีถิ่นที่อยู่ภาษี
เบลารุส
เบลารุสเป็นหนึ่งในประเทศที่ดีที่สุดสำหรับภาษี crypto ในโลก ย้อนกลับไปในปี 2018 เบลารุสใช้กลยุทธ์ที่ไม่ธรรมดาสำหรับสินทรัพย์ดิจิทัล ในเดือนมีนาคม 2018 รัฐในยุโรปตะวันออกได้รับรองกิจกรรม crypto และยกเว้นภาษีสำหรับธุรกิจและบุคคลทั่วไปจนถึงปี 2023
ด้วยเหตุนี้ กิจกรรมการเข้ารหัสลับทั้งหมด รวมทั้งการขุดและการซื้อขายรายวัน ถือเป็นการลงทุนส่วนบุคคล ดังนั้น crypto จึงไม่รวมอยู่ในภาษีเงินได้และภาษีผลได้จากทุน
ภาษีที่อยู่อาศัย
คุณเป็นผู้มีถิ่นที่อยู่ผู้เสียภาษีหากคุณใช้เวลามากกว่า 183 วันในเบลารุสต่อปีและไม่มีที่อยู่ภาษีอื่น หากคุณถือใบอนุญาตมีถิ่นที่อยู่เบลารุสหรือเป็นพลเมืองเบลารุส แสดงว่าคุณเป็นผู้มีถิ่นที่อยู่ภาษี
ประเทศสวิสเซอร์แลนด์
สวิตเซอร์แลนด์เป็นที่รู้จักไปทั่วโลกในด้านระบบการธนาคารที่มีภาษีต่ำและมีความเป็นส่วนตัวสูง นอกจากนี้ยังมีกฎระเบียบที่ผ่อนคลายสำหรับบริษัทคริปโตและนักลงทุน
สวิตเซอร์แลนด์ไม่ใช่ประเทศปลอดภาษีคริปโตในรายการนี้ แต่ก็ยังค่อนข้างเป็นมิตร ประเทศมองว่า crypto เป็นสินทรัพย์และ BTC นั้นถูกกฎหมายในบางสถานที่
ผู้ค้า crypto รายบุคคลไม่ต้องเสียภาษีกำไรจากการขาย สวิตเซอร์แลนด์เก็บภาษีรายได้จากการขุด crypto สำหรับผู้ค้ารายวัน อย่างไรก็ตาม รายได้ crypto ที่ได้รับจากการซื้อขายแบบมืออาชีพนั้นต้องเสียภาษี คุณจะต้องจ่ายภาษีความมั่งคั่งซึ่งเรียกเก็บเป็นรายปีจากมูลค่าสุทธิของคุณ
Zug สวิตเซอร์แลนด์ ถูกเรียกว่า Crypto Valley สำหรับบริษัทบล็อคเชนหลายแห่ง มูลนิธิ Ethereum และบริษัทเข้ารหัสลับอื่น ๆ ที่เติบโตอย่างรวดเร็วตั้งอยู่ใน Zug
ภาษีที่อยู่อาศัย
หากคุณอาศัยอยู่ในสวิตเซอร์แลนด์เป็นเวลา 30 วันในขณะที่หางานทำ หรือ 90 วันโดยไม่ได้หางานทำ แสดงว่าคุณมีถิ่นที่อยู่ผู้เสียภาษีของสวิส ผู้อยู่อาศัยนอกสหภาพยุโรปมีใบอนุญาตและเกณฑ์การพำนักที่แตกต่างกัน
หมู่เกาะเคย์เเมน
หมู่เกาะเคย์แมนไม่ควรแปลกใจในรายการนี้ หมู่เกาะเคย์แมนเป็นที่รู้จักกันมานานแล้วว่าเป็นที่หลบภัยสำหรับบริษัทและนักลงทุนนอกตลาดคริปโต Cryptos นั้นไม่มีข้อยกเว้นสำหรับข้อบังคับด้านภาษีแบบเสรีนิยม
หมู่เกาะเคย์แมนเป็นที่หลบภัยของภาษีคริปโตสำหรับบริษัทคริปโตและนักลงทุนรายย่อย หน่วยงานการเงินของหมู่เกาะเคย์แมนใช้ทั้งภาษีนิติบุคคลหรือภาษีเงินได้หรือภาษีผลได้จากทุนสำหรับพลเมือง สวรรค์ของแคริบเบียนสร้างรายได้จากการท่องเที่ยว ใบอนุญาตทำงาน และภาษีการขาย
ภาษีที่อยู่อาศัย
ในหมู่เกาะเคย์แมน ไม่มีการเก็บภาษีโดยตรง
สิงคโปร์
สิงคโปร์เป็นหนึ่งในประเทศที่ดีที่สุดสำหรับภาษีคริปโต คุณจะไม่ต้องจ่ายภาษีผลได้จากทุนหากคุณขายหรือแลกเปลี่ยน crypto ในสิงคโปร์ ด้วยข้อบังคับด้านภาษีของประเทศ การใช้จ่าย bitcoin ในสินค้าและบริการถือเป็นธุรกรรมแลกเปลี่ยนมากกว่าการชำระเงิน
เป็นผลให้แม้ว่าผลิตภัณฑ์หรือบริการอาจต้องเสียภาษีมูลค่าเพิ่ม แต่โทเค็นการชำระเงินไม่ได้ อย่างไรก็ตาม หากคุณเป็นเจ้าของธุรกิจที่มีหน้าที่หลักในการซื้อขาย crypto ธุรกิจนั้นยังต้องเสียภาษีเงินได้
ภาษีที่อยู่อาศัย
หากคุณอยู่หรือทำงานในสิงคโปร์เป็นเวลา 183 วัน แสดงว่าคุณเป็นผู้เสียภาษีอากร วันหยุดสุดสัปดาห์ วันหยุดนักขัตฤกษ์ และการขาดงานชั่วคราวสำหรับการเดินทางไปต่างประเทศหรือหน้าที่ราชการจะถูกนับ
เนเธอร์แลนด์
เนเธอร์แลนด์เปิดรับแนวคิดใหม่ๆ อยู่เสมอ และการยอมรับในสกุลเงินดิจิทัลก็ไม่ต่างกัน เป็นหนึ่งในประเทศในยุโรปที่น่ายินดีที่สุดสำหรับนักลงทุนและสถาบัน crypto เนื่องจากขาดกฎระเบียบที่เข้มงวดในการควบคุมสกุลเงินเสมือน
รัฐบาลเนเธอร์แลนด์ได้ชี้ให้เห็นถึงแนวทางปฏิบัติของ FATF (Financial Action Task Force) เมื่อพูดถึงการควบคุมคริปโต หากคุณต้องการการรับรองระดับสากล เนเธอร์แลนด์เป็นสถานที่ที่ยอดเยี่ยมในการก่อตั้งสถาบันบล็อคเชน
ภาษีที่อยู่อาศัย
การใช้เวลามากกว่า 183 วันในเนเธอร์แลนด์หรือมี "ศูนย์กลางชีวิต" ของคุณที่นี่จะทำให้คุณเป็นผู้เสียภาษี “ศูนย์กลางชีวิต” ประกอบด้วยความเชื่อมโยงของครอบครัว สังคม และเศรษฐกิจ รายได้ของผู้มีถิ่นที่อยู่ภาษีถูกเก็บภาษี
หากคุณไม่ใช่ผู้เสียภาษีในเนเธอร์แลนด์และไม่มีกิจกรรมเชิงพาณิชย์ที่เชื่อมโยง คุณจะไม่ต้องเสียภาษีจากกำไรจากการเข้ารหัสลับ
เกาะมอลตา
มอลตาเป็นที่หลบภัยของภาษีคริปโต Bitcoin ได้รับการยอมรับว่าเป็น “หน่วยบัญชี ช่องทางการแลกเปลี่ยน หรือการจัดเก็บมูลค่า” หมายความว่ากำไรระยะยาวจากการขาย bitcoin จะไม่ถูกเก็บภาษีจากกำไรจากการขาย ซึ่งเป็นเรื่องที่ยอดเยี่ยมสำหรับผู้ถือครอง
การซื้อขาย Crypto เป็นเหมือนหุ้นซื้อขายวัน พวกเขาจ่ายภาษีเงินได้ธุรกิจ 35% มีวิธีจัดโครงสร้างรายได้และสถานที่ที่คุณอาศัยอยู่เพื่อลดอัตราภาษีของมอลตา ด้วยเหตุนี้ มอลตาจึงเป็นหนึ่งในประเทศที่มีการเข้ารหัสลับปลอดภาษีมากที่สุด
ภาษีที่อยู่อาศัย
ถิ่นที่อยู่กำหนดถิ่นที่อยู่ภาษี พลเมืองสหภาพยุโรป/EEA/สวิสไม่สามารถย้ายไปมอลตาได้ แม้ว่าผู้ที่ไม่ใช่พลเมืองจะสามารถทำได้ กฎ 183 วันจำกัดเวลาทางกายภาพในประเทศ แล้วคุณจะเสียภาษี
ประเทศที่ดีที่สุดอื่น ๆ สำหรับภาษี crypto
เปอร์โตริโก้
คำถามที่พบบ่อย
ไม่มีภาษีสำหรับ crypto ที่ไหน?
รัฐบาลบางแห่งได้ยืนหยัดต่อต้านการเก็บภาษีจากกำไรจากการเข้ารหัสลับ รายชื่อรวมถึง เบลารุส มอลตา สิงคโปร์ และสวิตเซอร์แลนด์ บริษัท Crypto และนักลงทุนสามารถดำเนินการปลอดภาษีในประเทศเหล่านี้ ทำให้ประเทศเหล่านี้บางส่วนของ ประเทศที่ดีที่สุดสำหรับภาษี crypto ในโลก
ฉันจะหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษี crypto ได้อย่างไร
มีหลายวิธีในการหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีจากกำไรจากการเข้ารหัสลับ วิธีหนึ่งคือการลงทุนในประเทศที่ไม่ต้องเสียภาษีเงินดิจิทัล อีกทางเลือกหนึ่งคือการลงทุนใน crypto ที่ไม่ได้จัดเป็นหลักทรัพย์ตามกฎหมายของประเทศของคุณ สุดท้าย คุณสามารถใช้การแลกเปลี่ยน crypto ที่ไม่เรียกเก็บภาษีจากธุรกรรมของคุณ
ภาษี crypto ในสหรัฐอเมริกาคืออะไร?
ภาษี crypto ในสหรัฐอเมริกานั้นซับซ้อนเล็กน้อย เนื่องจากกรมสรรพากรพิจารณาว่าสกุลเงินดิจิทัลเป็นทรัพย์สิน ภาษีกำไรจากการขายจึงมีผลบังคับใช้ อย่างไรก็ตาม อัตราภาษีจากการเพิ่มทุนอาจแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับระยะเวลาที่คุณเป็นเจ้าของสินทรัพย์และช่วงรายได้ของคุณ
การเข้ารหัสลับของสวิสเซอร์แลนด์ปลอดภาษีหรือไม่?
ใช่ สวิตเซอร์แลนด์เป็นหนึ่งในประเทศที่ดีที่สุดไม่กี่แห่งสำหรับภาษีคริปโตที่ไม่ต้องเสียภาษี ทำให้เป็นสถานที่ที่เหมาะสำหรับธุรกิจ crypto และนักลงทุน
รอบชิงชนะเลิศ
ประเทศต่างๆ เป็นมิตรกับการเข้ารหัสด้วยเหตุผลหลายประการ ในขณะที่ประเทศกำลังพัฒนา เช่น เอลซัลวาดอร์ เป็นกลุ่มแรกๆ ที่ยอมรับว่า Bitcoin เป็นเงินที่ถูกกฎหมาย ประเทศต่างๆ เช่น สวิตเซอร์แลนด์และเยอรมนีมีอุตสาหกรรมการเข้ารหัสลับที่มีการควบคุมอย่างดี
หากคุณต้องการลงทุนใน cryptos ในระดับบุคคลโดยหลีกเลี่ยงภาษี สโลวีเนีย เอลซัลวาดอร์ และโปรตุเกส เป็นตัวเลือกที่เหมาะสม ในทางกลับกัน หากคุณต้องการเริ่มต้นธุรกิจ crypto และต้องการสถานที่ทางกฎหมายในการทำเช่นนั้น มอลตา สิงคโปร์ เอสโตเนีย และเนเธอร์แลนด์ล้วนเป็นทางเลือกที่ดี
เราหวังว่าบทความของเราเกี่ยวกับประเทศที่ดีที่สุดสำหรับภาษีคริปโตจะเป็นประโยชน์ อย่างไรก็ตาม ก่อนที่จะย้ายไปยังประเทศที่ไม่มีการเก็บภาษี crypto โปรดปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีและที่ปรึกษากฎหมายเพื่อขอคำแนะนำและรับข้อมูลเกี่ยวกับกฎล่าสุด
อ่านเพิ่มเติม: ซอฟต์แวร์ภาษี Crypto ที่ดีที่สุดในปี 2023
รีวิว CoinLedger | ซอฟต์แวร์ภาษี Crypto ที่ดีที่สุด?
8 ผู้ให้บริการ Crypto IRA ที่ดีที่สุดสำหรับปี 2023